益佰制药实控人套取公司3294万 被质疑公司缺钱 霸气回应：资金周转良好

中国网财经6月13日讯(记者杜丁)因商誉减值谜团遭上交所连环13问的事情还没过去，益佰制药近日又因套现3290万元给实控人、时任董事长窦啟玲买家具收到警示函。

种种迹象不禁让坊间猜测是不是这家老牌药企缺钱了？对此，益佰制药在回复中国网财经时表示，“公司经营正常且资金周转良好”。

6月11日晚间，贵州益佰制药股份有限公司(“益佰制药”)发布公告称，因通过签订虚假工程合同或协议，套取上市公司资金3294.87万元，益佰制药及其实际控制人遭贵州证监局警示。

警示函显示，套取的这笔资金被安排用于购买家具、家装用品等，收货地址为益佰制药实际控制人窦啟玲在北京和贵阳的住所。

天眼查数据显示，窦啟玲为益佰制药创始人及最终受益人，旗下担任法定代表人公司6家，担任股东3家，担任高管11家，拥有实际控制权公司36家。

资料显示，在此套取公司资金前，窦啟玲也曾试图将旗下6处房产高溢价售予上市公司未果。2018年11月中旬，益佰制药公告称，全资子公司益佰投资拟投资设立民营骨科专科医院，为满足医院经营需要，益佰投资拟出资人民币1.62亿元向公司控股股东、实际控制人、董事长窦啟玲及一致行动人、公司董事、高级管理人员窦雅琪(窦啟玲之女)购买其名下位于贵阳市观山湖区金阳南路298号睿力上城合计6套房产。

对此，坊间分析认为，目前益佰制药实控人窦啟玲跟公司一样，都处于缺钱的尴尬窘境。数据显示，去年益佰制药货币资金5.51亿元，同比减少52.74%；经营现金流净额为2.14亿元，同比减少68.57%。现金流净额出现大幅下降，是资金周转出现了问题？

对于坊间传闻，益佰制药回应称，公司2018年度货币资金同比下降的主要原因是报告期内投资富临医院及偿还债务共计支出2.34亿元；处置朝阳医院的货币资金报表项目调整至持有待售资产减少1.33亿元。现金流净额出现大幅下降，主要是同比销售收入减少3亿元。“2017年公司现金比为1.14，2018年为1.04，2019年1季度为1.17，2018年稍有下降，应收账款周转率正常，均在商业合作信用期内，应收账款周转天数为30天。综上所述，公司经营正常且资金周转良好。”

2018年年报显示，去年益佰制药营收38.8亿元，同比增长1.98%；但其净利润却由2017年的盈利3.87亿元变成了亏损7.25亿元；扣非净利润更是由盈利3.37亿元变为亏损7.72亿元。

益佰制药去年发生巨额亏损的重要原因系大幅计提商誉减值，商誉为益佰制药公司历次收购子公司形成。据年报显示，报告期末商誉原值18.85亿元，本期计提商誉减值10.19亿元。

今年5月12日，益佰制药收到上交所发出的年报问询函。上交所要求益佰制药进一步补充披露关于商誉及商誉减值、行业经营和财务情况、在建工程、无形资产等方面情况。不过，截至到6月13日，益佰制药已经两度公告延期回复问询。

对于延期回复的原因，益佰制药在回复中国网财经时表示，“由于本次问询函涉及内容较多，部分问题仍需进一步查证、核实和确认，公司将尽快完成问询函的回复工作。”