细剖30份审计报告： 交强险“赤”潮

    总体亏损29亿，仅五公司承保盈利

    细剖30份审计报告： 交强险“赤”潮

    本报记者 孙轲 北京报道

   8月20日晚，中国保险行业协会公布了30家经营机动车交通事故强制保险业务（下称“交强险”）保险公司的交强险专题审计报告，以及其中14家保费规模超过10亿元公司的交强险精算报告。

   2009年，经营交强险的保险公司从2008年的26家增至30家，报亏面也在进一步扩大——从2008年的16家增至23家。即使在出现了3倍于上年度投资收益的情况下，仍无法弥补大规模的承保亏损。

   尤其引人注目的是，保费规模列财险业第一位的人保财险，交强险业务出现了超过12亿元的经营亏损，吃掉了前两年半累积经营利润的一半。

    仅五公司承保盈利

    30家公司的交强险审计报告显示，交强险整体经营状况并不乐观。

   2009年，交强险经营整体亏损29亿元，承保亏损53亿元，投资收益24亿元。而细观30家公司，基本每家都出现了整体赔付率上升、承保亏损增加和累计经营利润的缩水，这似乎与“不盈不亏”的经营原则相去较远。

   统计数据显示，2009年，30家公司中，只有7家交强险经营出现盈利，其余均处于亏损状态；而若排除投资收益对承保亏损的弥补，承保实现盈利的仅有平安、大地、安邦、安华和天平5家，其中只有后两家的承保利润较2008年有所增加，这也导致其余25家公司开办交强险以来的累计经营利润均出现了负增长。

   其中，承保规模最大的人保财险，2008年交强险经营利润达20.11亿元，稳坐头把交椅；而2009年，却出现12.24亿元的经营亏损，成为是年交强险经营亏损最严重的公司，并因此将两年半累计的24.59亿元经营利润吃掉一半。这还是在取得9.07亿元投资收益后平衡的结果，其2009年的承保亏损更是高达21.31亿元。

   其余公司中，中华联合和国寿财险亏损也较为严重，分别达到了6.51亿元和4.79亿元，远多于上年度亏损最严重的都邦财险，当时都邦亏损2.19亿元。

   在绝大多数保险公司都受益于2009年资本市场的好转、出现投资收益增长的情况下，亏损更多来自于赔付率的上升。30家公司中，仅少数几家赔付率略有下降。人保财险简单赔付率（赔款支出/保费收入）从56%提高到66%，在30家公司中处于较高水平，简单赔付率最高的为安邦财险和大众保险，均超过了87%。

   值得庆幸的是，决定承保结果的经营费用在多数公司呈下降趋势，9家公司简单费用率（经营费用/保费收入）处于30%以下，上年仅为3家。其中，人保财险和平安财险更是降至24.2%和26.4%，后者加上不到45%的简单赔付率水平，使平安财险以1.27亿元交强险承保利润和3.84亿元经营利润居行业首位。

    2009年部分保险公司交强险经营情况（亿元）

    数据来源：各公司交强险专题审计报告

    保险公司

    人保财险

    平安财险

    太平洋财险

    国寿财险

    大地保险

    赔款支出

    165.55

    35.85

    38.51

    11.28

    17.9

    简单赔付率

    66.16%

    44.89%

    56.87%

    49.30%

    62.35%

    简单费用率

    24.23%

    26.37%

    27.42%

    29.55%

    30.06%

    承保利润

    -21.31

    1.27

    -1.1

    -6.31

    0.22

    经营利润

    -12.24

    3.84

    1.31

    -4.79

    1.65

   中国保险行业协会相关负责人表示，赔付率的提高主要是受2008年基础费率下调、限额增加、费率浮动等因素影响。此外，人身伤害赔偿标准的逐年上升和汽车维修成本的提高，也导致赔付率增加和亏损提高。

   人保财险精算报告指出，人身伤亡赔偿标准中的死亡补偿金和残疾赔偿金根据城镇居民可支配收入或农村居民人均纯收入确定，CPI上涨使包括丧葬费、交通费、护理费、康复费、住宿费、误工费在内的多项支出成本上升，物价指数的上涨，尤其是工业品出厂价格和生产资料价格的上涨，直接导致汽车修理行业的价格上涨，增加了交强险财产损失的赔付成本。

   “可以预见，随着收入水平及物价水平的不断上升，交强险的赔付水平将会保持不断上升的趋势。”人保财险精算报告称。

    谁推高了赔付率？

   “从最终赔付率看，影响交强险的主要因素有出险频率、案均赔款以及单均保费。”一财险公司精算部负责人表示。

   值得注意的是，单均保费的下降也推高了赔付水平。人保财险精算报告显示，交强险单均保费存在明显的周期性，下半年要低于上半年，原因主要是下半年是新一轮无赔款费率优惠的开始，且2008年2月1日的费率下调使得2008年上下半年单均保费比2007年同期有较大幅度的下降，从趋势看，单均保费存在进一步下降的趋势。

   这主要是受到2008年2月费率下调和2007年7月开始实施的费率浮动办法（即费率与道路交通事故挂钩，未发生有责任道路交通事故可享受费率优惠）的影响。

   按人保财险的数据，费率浮动办法导致交强险的优惠幅度逐年上升，2008年下半年优惠幅度达11.4%，2009年下半年达14.9%。“由于最多优惠幅度可达到30%，2010年上半年仍有大量客户进行第三次费率浮动，预计稳定后费率优惠幅度有可能进一步下降。”该人士称。

   反观人保财险和平安财险的交强险经营结果，单均保费的差异也起到了一定作用。2009年上半年和下半年，人保的单均保费分别为830元和786元，平安为840和847元。

   平安精算报告对此的解释为，承保台数占比最大、费率水平仅120元左右的摩托车占比大幅下降，使承保结构发生变化所致。而单均786元保费，使人保财险2009年下半年的最终赔付率达到了85.1%的高位。

   与单均保费降低相对应，却是风险保费的提高。风险保费指每承保一辆车，保险公司平均需要负担的赔付成本。

   2009年上半年和下半年，人保财险的风险保费分别为694元和669元，较2006年下半年的410元出现较大增长，平安财险也从2006年下半年的436元升至2009年下半年的627元。

   一财险公司精算部负责人表示，2008年交强险死亡伤残/医疗费用责任限额从5万元/0.8万元，上升至11万元/1万元，导致风险保费迅速上升，高于单均保费增长速度，导致了终极赔付率逐步走高，“风险保费与交强险单均保费无关，但当交强险的单均保费无法弥补风险保费以及保险公司必要的经营管理费用、营业税费时，保险公司交强险经营就会出现亏损。”

    另一方面，根据2010年起监管部门明确要求2010年从交强险保费收入中提取救助基金的比例为交强险保费收入的2％。

   “救助基金的计提效果相当于交强险的费率水平普降2%，使交强险费率充足度进一步下降，加上费率优惠导致交强险费率继续下降趋势，2010年交强险的保费充足性将面临更严峻考验。”上述精算部负责人表示。