2016中国上市公司法律风险下降 国企风险连降五年

中新网北京11月12日电(种卿)“2016中国上市公司法律风险指数”报告今日在北京发布，3032家上市公司进入测评，覆盖率达到99%。报告称，2016年上市公司法律风险指数为24.495，比2015年的25.806下降5.08%，降幅较为明显。

住宿餐饮、地产等行业法律风险居高

据介绍，上市公司测评的违规事件、被追究责任高管人次、诉讼次数、被出具非标准审计报告份数等各项主要指标，较2015年均呈下降趋势。

报告显示，2016年法律风险指数得分最高的行业是住宿和餐饮业，其次是综合类、房地产类、金融类、纺织类等，这些行业法律风险均高于总体均值；另外，采矿业是法律风险排名上升幅度最大的行业。

在证监会设定的18个行业门类中，11个行业法律风险有所下降，其中制造业下降明显。参与测评的3032家上市公司中，制造业上市公司占了1896个，占比56.3%。制造业的风险降低直接导致整体法律风险的下降。然而，制造业上市公司整体位于法律风险指数排名高风险区域。

同时，上市公司违规次数是上市公司法律风险状况的直接反映，是衡量上市公司法律风险水平的显性指标。3032家测评公司中，有176家公司出现了违规，占所有公司总数的5.80%。违规公司的数量较2015年的181家有小幅减少。其中，金融业出现违规次数最高；国有控股公司中，违规公司的比例为6.49%，较2015年有所增加。

上市公司该如何防范法律违规风险？

中国政法大学副校长时建中在发言中指出，“从管理的角度讲，公司需对风险进行定性和定量的管理，”根据法律的规定进一步完善上市公司内部的业务流程，每个流程里都应建立带有内部强制性的止损机制，且最好用技术手段把内部业务止损的机制刚性化，建立业务的负面清单。

国有上市公司法律风险连续五年下降

报告还显示，过去五年里，国有上市公司法律风险指数呈逐年下降趋势，且国有上市公司法律风险均值低于上市公司的整体均值，表明国有上市公司法治建设取得明显成效。

3000多家被测评公司中，共有1001家公司的第一大股东是国有法人(简称国有控股公司或国资企业)，占总数的33.01%。与2015年相比，2016年1001家国有控股公司的法律风险指数均值是23.903，2015年1054家国有控股公司的法律风险指数均值是25.104，下降了4.78%，表明2016年国有控股公司的法律风险有所下降。

从指数均值来看，2016年国有控股公司的法律风险低于非国有控股公司。1001家国有控股公司的法律风险指数均值是23.903，比整体均值24.495低2.42%；2031家非国有控股公司的法律风险指数均值为24.787，比整体均值高1.19%。(完)